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经费管理
四川美术学院关于印发《四川美术学院差旅费管理办法》的通知((川美〔2014〕85号))
时间:2015-01-15 13:24:12
 

各单位:
《四川美术学院差旅费管理办法》经校长办公会 2014年 6 月 30 日第十八次会议审议通过,现印发给你们,请遵照执行。
特此通知。  
四川美术学院  
2014 年 6 月 30 日

 

四川美术学院差旅费管理办法

第一章  总则

第一条  为加强和规范学校国内差旅费管理,推进厉行节约反对浪费,根据《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔2013531号)和《重庆市市直机关差旅费管的通知》渝(财行〔201439号),结合我校实际,制定本办法。

第二条  差旅费是指工作人员公务出差所发生的城市(含市辖区县)间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费。

第三条  各部门应当严格先审批、后出差的报批程序,市外出差前应当填写《四川美术学院市外公务出差审批单》(附件2),各部门应当从严控制出差人数和天数;严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

结合我校实际情况,出差审批按照下列分级审批办法执行:

(一)学校主要负责人出差实行交互审批,其余校级领导出差按照党群和行政系列分别由书记和校长审批;

(二)处级干部出差由分管校领导审批;其余人员出差由部门负责人;

(三)使用科研课题、教学质量工程等项目制管理的经费发生的公务差旅活动,由对口管理部门科研处、教务处分别审批;

各级审批人审批额度权限按照《四川美术学院经济责任制》执行。

第四条  各部门应按照实际工作需要和转变作风的要求,根据年度预算合理安排公务出差,严格控制差旅费支出。

第二章  城市间交通费

第五条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。

第六条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具,未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。乘坐交通工具的等级标准见下表:

  交通工具

级别

飞机

轮船(不包括旅游船)

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

其他(不包括出租车)

部级及相当职务人员

头等舱

一等舱

火车软席(软座、软卧),高铁/动车商务座,全列软席列车一等软座

凭据报销

厅局级干部和专技四级以上职称人员

普通舱

经济舱

二等舱

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

凭据报销

其余人员

普通舱

经济舱

三等舱

火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座

凭据报销

第七条  到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。

各级人员未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

第八条  乘坐飞机的民航发展基金、燃油附加费和往返机场的专线交通费用可以凭据报销。

第九条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。

第三章  住宿费

第十条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十一条  工作人员出差住宿费限额标准按照市财政局制定发布的《重庆市直机关工作人员出差住宿费和伙食补助费标准表》(附件1)执行。

对于住宿价格季节变化明显的城市的住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例,具体按照市财政局发布的规定执行。

第十二条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷或各地定点接待宾馆住宿,并根据出差期限情况及时办理退房手续,避免产生不必要的费用,节约开支。

第四章  伙食补助费

第十三条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十四条  伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按规定标准包干使用。工作人员到市外出差,按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行(见附表);到市内的渝中区、江北区、沙坪坝区、九龙坡区、大渡口区、南岸区、北碚区、巴南区、渝北区、璧山出差,早、中、晚餐按误一餐补一餐的方式包干使用,补助标准分别为10元、45元、45元;到市内的其它区县出差,按照市财政局发布的伙食补助费标准包干使用(见附件1《重庆市直机关工作人员出差住宿费和伙食补助费标准表》)。

出差人员应当自行用餐,凡由接待单位统一安排用餐的,应当向接待单位交纳伙食费,出差期间发生的餐饮费用不得额外报销。

第五章  出差地交通费

第十五条  出差地交通费是指市直机关工作人员因公出差期间发生的目的地交通费用。

第十六条  市直机关工作人员到市外的出差地交通费,按照财政部发布的标准,每人每天80元包干使用;到市内的渝中区、江北区、沙坪坝区、九龙坡区、大渡口区、南岸区、北碚区、巴南区、渝北区、璧山的出差地交通费主要采取据实报销的方式解决;到市内其它区县出差的出差地交通费按标准分类包干使用,其中:到区县(自治县)城区所在地出差每人每天40元,延伸到乡镇及村社出差每人每天60元,不得重复报销。

出差地交通费按出差自然(日历)天数计算。

第十七条  出差人员由单位派车的,不再报销出差地交通费;出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳交通费用。

第六章  报销管理

第十八条  财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,不得报销未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用。

第十九条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。

出差地交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。

第二十条  出差结束后,工作人员应当及时办理报销手续。报销差旅费时,应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等原始凭证。出差人员所提供的机票、车(船)票、住宿费等发票在时间和地点等内容上必须保持一致。

住宿费、机票支出等按规定通过公务卡或转账结算。

第二十一条  工作人员外出参加会议,举办单位免费安排食宿的,会议期间的食宿费和公杂费由举办单位按规定统一开支,出差人员不再报销会议期间的食宿费和公杂费。举办单位不统一安排食宿的,按照规定标准报销差旅费相关费用。

第二十二条  按照教学计划安排的外出教学写生活动应当按照《四川美术学院外出实践教学管理办法》(川美〔201436号)执行,其中教师及教辅人员的差旅费按照本规定报销;学生可以报销城市间交通费、住宿费和出差地交通费,其中城市间交通费、出差地交通费参照其他人员标准执行,住宿费按照每人每天200元限额凭票据实报销。

第七章  监督问责

第二十三条  各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理;相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理。

第二十四条  财务处会同有关部门对学校差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)单位差旅审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续;

(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;

(三)差旅费报销是否符合规定;

(四)是否存在向下级单位、企业和其他单位及个人转嫁、摊派差旅费等现象;

(五)差旅费管理和使用的其他情况。

第二十五条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十六条  违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关部门和人员的责任:

(一)差旅审批控制不严的;

(二)虚报冒领差旅费的;

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,由学校责令改正并追回违规资金,视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移交司法机关处理。

第八章  附则

第二十七条  本办法由财务处负责解释。

第二十八条  本办法自2014年7月1日起施行,学校以前有关差旅费管理的文件和规定同时废止,其他有关规定与本办法不一致的,按照本办法执行。

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