四川美术学院

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

四川美术学院是重庆市人民政府主办、经教育部批准设立的全额拨款的财政补助事业单位，隶属重庆市教育委员会管理的二级预算单位。我校是西南地区唯一的高等美术专业学校，已有70多年的办学历史，面向全国招生。学校现有两个校区，黄桷坪校区位于重庆市九龙坡区黄桷坪正街108号，大学城校区位于重庆市沙坪坝区大学城南路56号。

（一）机构设置。学校内设机构分为党政管理、教学科研、教学辅助、后勤保障、群团组织和其他临时机构等。党政管理机构是学校中从事党政管理工作的机构。教学科研机构是直接从事与人才培养相关的理论教学、实践教学、科学研究、学生教育管理的机构。教学辅助机构是为教学科研工作服务的机构。后勤服务机构是为学校各项工作正常运转提供后勤服务保障的机构。群团组织特指工会、团委等组织机构。临时机构是为完成学校的临时性、阶段性工作的机构。

（二）单位的主要职责。培养美术与设计高级专门人才、美术教育师资、群众艺术工作人才，兼顾美术与设计继续教育与培训。开展艺术科研、创作和国际国内文化艺术交流。开展艺术教学、艺术设计及创作等理论研究。传承和弘扬优秀民族文化艺术，以美术创作和设计服务地方经济建设。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计48,552.45万元，支出总计48,552.45万元。收支较上年决算数增加4,401.51万元、增长9.97%，主要原因是财政及教委加大对双一流建设的投入，追加了双一流建设经费及美术馆专项经费、智能设计学院、国际人文特色项目等专项经费。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计42,607.65万元，较上年决算增加4,073.71万元，增长10.57%，主要原因是财政收入增加较多，追加了双一流建设经费及美术馆专项经费、智能设计学院、国际人文特色项目等专项经费。其 中：财政拨款收入24,597.72万元，占57.73%；事业收入13,424.05万元，占31.51%；其他 收入4,585.88万元，占10.76%。此外，用事业基金弥补收支差额1,329.19万元，年初结转和结余4,615.62万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计44,797.85万元，较上年决算数增加5,377.84万元，增长13.64%，主要原因是学校加大对双一流项目的投入及专项支出增加。其中：基本支出24,235.09万元，占54.10%；项目支出20,562.76万元，占45.90%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余3,754.60万元，较上年决算数减少861.02万元，下降18.65%，主要原因是上年结转专项经费当年使用，造成今年结转经费比上年减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入24,597.72万元，较上年决算数增加3,070.00万元，增长14.26%。主要原因是双一流经费及美术馆专项资金增加等。较年初预算数增加8,251.08万元，增长50.48%。主要原因是：年中追加中央支持地方高校专项资金4500万元、高水平大学奖补资金1554万元、美术馆运行经费1130万元、其他奖助学金等专项1067.08万元。此外，年初财政拨款结转和结余93.68万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出24,691.40万元，较上年决算数增加3,021.78万元，增长13.94%。主要原因是专项资金支出增加。较年初预算数增加8,344.76万元，增长51.05%。主要原因是专项资金增加，当年项目完成造成支出同时增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少93.68万元，下降100.00%，主要原因是去年结转数今年使用。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出22,386.15万元，占90.66%，较年初预算数增加7,224.31万元，增长47.65%，主要原因是专项资金增加造成支出同时增加。

（2）文化体育与传媒支出340.00万元，占1.38%，较年初预算数增加340.00万元，增长0.00%，主要原因是非遗保护专项资金及公共服务文化体系建设资金增加。

（3）社会保障与就业支出1,483.99万元，占6.01%，较年初预算数增加780.45万元，增长110.93%，主要原因是养老保险和职业年金清算。

（4）医疗卫生与计划生育支出219.00万元，占0.89%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是医保缴纳基数变更。

（5）住房保障支出262.26万元，占1.06%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出14,275.02万元。其中：人员经费9,029.73万元，较上年决算数增加983.08万元，增长12.22%，主要原因是社保支出增加及学生资助经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、离休人员经费、学生助学金等。公用经费5,245.29万元，较上年决算数减少287.18万元，下降5.19%，主要原因是学校严格控制一般性公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电、物业管理费、修缮费、接待费、出国费、培训费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计48.67万元，较年初预算数减少1.33万元，下降2.66%，主要原因是我校严格落实公车使用规定，公务用车成本下降。较上年支出数增加18.67万元，增长62.23%，主要原因是为我校为重庆市双一流建设学校，出国费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用20.00万元，主要是用于国外美术院校合作办学交流等，与年初预算数一致。较上年支出数增加20.00万元，主要原因是为建设重庆市双一流高校，我校对外交流活动增加。

公务车购置费0.00万元，与年初预算和上年决算一致。

公务车运行维护费28.67万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1万元，下降4.43%，主要原因是学校严格控制公车使用支出。较上年支出数减少1.33万元，下降4.43%，主要原因是我校严格落实公车使用规定，公务用车成本下降。

公务接待费0.00万元，与年初预算和上年决算一致。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计5个团组，12人；公务用车购置0辆，公务车保有量为10辆； 国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费0.00 元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.87万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车3辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备6台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额1,544.59万元，其中：政府采购货物支出1,059.99万元、政府采购工程支出472.56万元、政府采购服务支出12.04万元。主要用于采购教学实验设备、学校维修工程等。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门对12个项目开展了绩效自评，涉及资金11367万元。从评价情况来看，大部分项目都基本完成了年初设定目标，个别项目经费上半年执行进度较慢。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

023—65921062